庫存管理制度優(yōu)秀【15篇】
在當今社會生活中，很多地方都會使用到制度，制度就是在人類社會當中人們行為的準則。擬定制度的注意事項有許多，你確定會寫嗎？下面是小編為大家整理的庫存管理制度，歡迎閱讀與收藏。
庫存管理制度1
第一條為了加強公司內(nèi)部管理，及時掌握公司各項原料、存貨等物料的數(shù)量及狀態(tài)，準確核算產(chǎn)品成本和消耗定額，保證公司各項資產(chǎn)的安全、完整，同時也使盤點工作規(guī)范化，特制定本制度。
第二條物資盤點的內(nèi)容
(一)盤點物資實際庫存量和明細帳是否相符。
(二)查清物資盤盈盤虧的原因。
(三)查明有無超期儲存的物資。
第三條物資盤點的方法
(一)動態(tài)盤點法：在物資發(fā)生出入庫時，就隨之清點物資余額，并與賬簿記錄的數(shù)額相核對。
(二)重點盤點法：對進出頻率高的、或易損耗的、或者價值高的物資經(jīng)常進行盤點的方法。
(三)全面盤點法：對在庫、在產(chǎn)的'全部物資，在規(guī)定的日期全面進行賬實清點的方法。
第四條盤點前的準備
(一)所有進出庫單據(jù)已于盤點前登錄完畢。
(二)盤點期間已收貨而未辦妥入庫手續(xù)的貨物，應另行分別存放，并予以標示。
(三)整理倉庫，物資排列整齊，放置標識牌。
(四)財務部提前發(fā)出當月盤點通知，包括盤點時間、人員分工、盤點要求等。
(五)打英分發(fā)相關盤點表單。
第五條盤點工作分工
(一)財務部門：負責組織、協(xié)調(diào)、指導庫存盤點工作，包括下發(fā)盤點通知、分發(fā)及收取盤點表單、監(jiān)督盤點過程、抽查復核盤點結(jié)果、匯總盤點報告及賬務處理。
(二)倉儲物流部門：劃分盤點區(qū)域，指定專人進行物資清點，填報盤點表、查實差異原因。
(三)生產(chǎn)部門：清點在產(chǎn)品，放置盤點卡。
(四)銷售部門：與主機廠核對異地庫房產(chǎn)品，清理退廢、返工產(chǎn)品。
第六條盤點工作要求
(一)月度盤點時間為當月26日，盤點時間為12月31日(節(jié)假日照常盤點)。原則上盤點當日8-10點停產(chǎn)，庫房閉庫盤存。如確有生產(chǎn)任務，盤點期間物資不得跨部門流動。(二)倉儲物流部門、銷售部門應至少提前一天進行自盤，自盤后至盤點時的物資收發(fā)及時調(diào)整盤點表。盤點完成后由盤點人員和部門領導簽字，于盤點日第二天交財務部門。
(三)生產(chǎn)部門在財務部門領取盤點卡，由各生產(chǎn)工段(小組)制品人員負責清點本工段(小組)在制產(chǎn)品，放置盤點卡，本項工作要求在盤點日10點前完成。
(四)財務部門在盤點日當天重點復盤生產(chǎn)部門，指定專人到生產(chǎn)部門收取盤點卡，同時對盤點情況進行復盤。生產(chǎn)部門復盤完成后再對各庫房進行復盤。
(五)復盤人員由自盤人員陪同進行實物盤點，復盤比例不低于物料種類的50%，抽查原則上選擇有更正項、單價高、數(shù)量大、收發(fā)頻繁的項目進行。
(六)復盤與自盤有差異的，由自盤人員查找差異，經(jīng)確認有誤的，由自盤人員在復盤表上對應欄目簽字。復盤時物料種類差錯率在5%以上的，要求自盤人員對所管物資重新盤存。
(七)復盤完畢，財務部門收集整理各部門盤點表、盤點卡(按編號收集，不缺不漏)并與財務賬進行核對，填寫盤點匯總表。
(八)盤點完成后10日內(nèi)，財務部門需編寫《盤點總結(jié)報告》(內(nèi)容主要包括盤點情況說明、差異情況和處理建議、相關責任人的獎罰建議等)，并報公司辦公會審閱。
第七條盤點后續(xù)工作
(一)差異查找：盤點結(jié)束后，如有盤點數(shù)據(jù)與財務賬簿不符的情況，財務部門應組織物料管理部門查找原因，屬于制度或管理類因素引起的應提出管理建議，屬于個人能力不足或未盡職盡責，應對個人提出處罰意見。
(二)盈虧處理：存在賬實差異的單位應由公司辦公會形成處理意見，連同《盤點總結(jié)報告》一并上報集團財務審計部，待集團同意后方可調(diào)整財務賬或?qū)嵨飵ぁ?/p>
(三)資料整理：所有盤點資料由財務部門裝訂成冊，按照會計檔案的管理要求保管。
第八條處罰
(一)對盤點工作組織不力，未按要求進行盤點或未報送盤點表的部門，對其部門領導處以500元/次的罰款。
(二)盤點中弄虛作假、以次充好的部門，對其部門領導處以20xx元罰款，直接責任人賠償全部損失，開除出廠。
(三)有漏盤、重盤現(xiàn)象的部門，對其部門領導處以50元/項的罰款，物資管理人員處以20元/項的罰款。(三)盤點數(shù)量與帳面數(shù)量有差異的，視其原因由公司辦公會提出處理意見，因個人因素引起的應予賠償，賠償金額不小于差異金額的30%，涉及監(jiān)守自盜、違法違規(guī)的，追究法律責任。
第九條本制度由財務審計部解釋、修訂，自下發(fā)之日起執(zhí)行。
庫存管理制度2
醫(yī)院庫存物資是指醫(yī)院為了保證正常醫(yī)療服務而儲備的低值易耗品、衛(wèi)生材料、其他材料和在加工材料等。盡管醫(yī)院是屬于服務行業(yè)，但庫存物資獨有的重要性，使得加強庫存物資的管理對醫(yī)院仍具有不可忽視的意義。
一、 庫存物資的采購
庫存物資的采購決策涉及兩項內(nèi)容：
1、決定進貨項目及數(shù)量
庫房負責對需要購買的已列入庫存物資清單的項目填寫請購單，其他部門也可以對所需要購買的未列入存貨清單的項目編制請購單。
大多數(shù)醫(yī)院對正常醫(yī)療服務中所需要的的物資的購買均作一般授權。
比如：庫房在現(xiàn)有庫存達到再訂購點時就可直接提出采購申請，其他部門也可為正常的維修工作和類似的工作直接申請采購有關物品。
再訂購點的確定一般是按照庫管員的豐富經(jīng)驗可以解決這一問題，但經(jīng)濟訂貨量卻很少受到醫(yī)院相關部門的重視，本人認為這點可以借鑒企業(yè)存貨經(jīng)濟訂貨量的基本模型：Q= 。
其中：Q：表示訂貨量
K：單位變動訂貨成本
D：年總的需求量
：單位變動儲存成本
現(xiàn)舉一實例進行說明：
如我院每年需要穿針360000個，該空針單位成本為1元 ，單位變動儲存成本為0.2元，一次變動訂貨成本25元，則：
Q=15000(個)
也就是說請購單上就應申請15000個穿針。
當然變動儲存成本和變動訂貨成本的估計也很關鍵。
一般說變動儲存成本包括保險費用、存貨破損和變質(zhì)損失等，變動訂貨成本包括差旅費、郵資、電報電話費等。
2、選擇供應單位
采購部門在收到請購單后，只能對經(jīng)過批準的請購單發(fā)出訂購單。
對每張訂購單，采購部門應確定最佳的供應來源。
對一些大額、重要的采購項目，應采用競價方式來確定供應商，以保證供貨的質(zhì)量、及時性、和成本的低廉。
二、 庫存物資的保管
在醫(yī)院物資庫房的管理中大多存在職責不分的現(xiàn)象，庫管員、庫房會計、甚至物資部門負責人的職責都是相互串崗，庫管員不在時，別的人代發(fā)物資的現(xiàn)象時有發(fā)生。
這樣就會導致盤點時實物短缺的責任難以落實到人頭上。
正確的做法是物資的采購人員、驗收人員、保管人員和記帳人員職務應相分離，未經(jīng)授權不得接觸實物，建立健全出、入庫管理，定期進行實物盤點。
由于庫存物資的品種多、數(shù)量大、其陳舊性和多樣性都給盤點工作帶來一定的困難，物資管理部門盤點前應該制定盤點計劃，確定合理的盤點程序，配備相應的監(jiān)督人員，對庫存物資進行獨立的內(nèi)部驗證，財務部門應參與整個盤點過程并制定周密的監(jiān)盤計劃，確定監(jiān)盤的目標、范圍和時間安排。
財務部門在監(jiān)盤過程中應觀察物資有無毀損、陳舊、過時、殘次、和短缺等狀況。
將盤點結(jié)果與永續(xù)記錄進行獨立的調(diào)節(jié)，對盤點表和盤點標簽進行充分控制。
盤盈盤虧時都要先查明原因再報有權審批的部門批準后再進行處理，超過一定金額的還要報上級主管部門批準才能處理。
三、 庫存物資的計價
庫存物資的計價允許采用多種方法，但由于醫(yī)療單位的`特殊性，一般都采用加權平均法進行核算，且一經(jīng)確定不得隨意變動，當存在下列情況之一時，應當計提減值準備：
1、市價持續(xù)下跌，并且在可預見的未來無回升的希望，可變現(xiàn)凈值低于帳面成本
2、因為醫(yī)療服務的改善，舊的庫存物資不再適應服務的要求。
3、其他足以證明該項庫存物資實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生減值的情形。
當存在以下一項或若干項情況時，應當將庫存物資的帳面余額全部轉(zhuǎn)入當期管理費用：
1、已霉爛變質(zhì)的庫存物資。
2、已過期又不可退貨的庫存物資，如一次性的輸液管等。
3、醫(yī)療服務中已不再需要，并且已無轉(zhuǎn)讓價值的庫存物資。
4、其他足以證明已無使用價值和轉(zhuǎn)讓價值的庫存物資。
四、庫存物資的管理目標
1、保證醫(yī)療服務需要
醫(yī)院很少能夠做到隨時購入所需的物資，即使是市場供應量充足的物資也如此。
這不僅因為不時會出現(xiàn)某種物資的市場斷檔，還因為醫(yī)院距供貨點較遠而需要必要的途中運輸及可能出現(xiàn)運輸故障。
一旦醫(yī)療服務所需物資短缺，有可能就會造成醫(yī)療事，就會給醫(yī)院造成不可估量的損失。
2、出自價格的考慮
零購物資的價格往往較高，而整批購買在價格上常有優(yōu)惠。
庫存管理制度3
1.錢賬分管制
錢賬分管即是管錢的不管賬，管賬的不管錢。一方面非出納員不得經(jīng)管現(xiàn)金收付業(yè)務和現(xiàn)金保管業(yè)務，另一方面，出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權、債務賬目的登記工作。但是，也不是說出納員不能管理任何賬。出納員在辦理現(xiàn)金收付業(yè)務和現(xiàn)金保管的同時，兼登記現(xiàn)金日記賬和編制現(xiàn)金日報表，由會計員登記現(xiàn)金總賬。也有的單位由出納員登記現(xiàn)金總賬和日記賬，會計員編制現(xiàn)金日報表。
2.現(xiàn)金開支審批制
現(xiàn)金開支審批制包括以下幾個方面：
(l)現(xiàn)金開支范圍
各單位應根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細則的規(guī)定，確定現(xiàn)金開支范圍。如職工工資個人勞動報酬，支付給個人的各種獎金，各種勞保、福利費用，差旅費，收購單位向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資支付的價款。散文閱讀：
(2)制定各種報銷憑證，規(guī)定報銷手續(xù)和辦法一般單位是由單位領導在報銷憑證上簽章，交會計入員登錄作會計分錄，最后交由出納人員付款。
(3)確定各種現(xiàn)金支出的審批權限
各單位規(guī)定不盡相同。出納員應根據(jù)按規(guī)定權限審核批準并簽章的付款憑證及其所附原始憑證辦理現(xiàn)金付款業(yè)務。沒有經(jīng)過審批并簽章，或者超越規(guī)定審批權限的，出納員不予付款。
3.日清月結(jié)制度
由于現(xiàn)金收付業(yè)務十分頻繁，業(yè)務量大，涉及的經(jīng)辦人員多，很容易造成差錯，出納應及時現(xiàn)金進行清點，并與賬面數(shù)字進行核對。因此，每日終了，出納都要認真清點庫存現(xiàn)金，結(jié)出當日現(xiàn)金日記賬的賬面余額，并將兩者進行核對，保證賬實相符。如發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金與賬面余額不符，要及時查明原因，正確處理;到了月底，出納還要按照規(guī)定及時結(jié)出當月收、付款的發(fā)生額和余額，與總賬核對，看是否賬賬相符。
它包括以下幾點：
(1)清理各種現(xiàn)金收付款憑證，看看單證是否相符
也就是說各種收付款憑證所填寫的資料與所附原始憑證反映的資料是否一致;同時還要檢查每張單證是否已經(jīng)蓋齊“收訖”、“付訖”的戳記。
(2)登記和清理日記賬
將當日發(fā)生的所有現(xiàn)金收付業(yè)務全部登記人賬，在此基礎上，看看賬證是否相符，即現(xiàn)金日記賬所登記的資料、金額與收、付款憑證的資料、金額是否一致。清理完畢后，結(jié)出現(xiàn)金日記賬的當日庫存現(xiàn)金賬面余額。
(3)現(xiàn)金盤點
出納員應按券別(如壹分、貳分、伍分、壹角、貳角、伍角、壹元、貳元、伍元、拾元、伍拾元、壹佰元)分別清點其數(shù)量，然后加總，即可得出當日現(xiàn)金的實存數(shù)。將盤存得出的實存數(shù)和賬面余額進行核對，看兩者是否相符。如發(fā)現(xiàn)有長款或短款，應進一步查明原因，及時進行處理。所謂長款，指現(xiàn)金實存數(shù)大于賬存數(shù);所謂短款，是指實存數(shù)小于賬面余額。如果經(jīng)查明長款屬于記賬錯誤、丟失單據(jù)等，應及時更正錯賬或補辦手續(xù)，如屬少付他人則應查明退還原主，如果確實無法退還，應經(jīng)過必須審批手續(xù)能夠作為單位的收益;至于短款如查明屬于記賬錯誤應及時更正錯賬;如果屬于出納員工作疏忽或業(yè)務水平問題，一般應按規(guī)定由過失人賠償。
(4)按規(guī)定實際庫存現(xiàn)金不得超過庫存現(xiàn)金限額
如實際庫存現(xiàn)金超過庫存限額，則出納員應將超過部分及時送存銀行;如果實際庫存現(xiàn)金低于庫存限額，則應及時補提現(xiàn)金。
4.現(xiàn)金清查制度
由有關領導和專業(yè)人員組成清查小組，定期或不定期地對庫存現(xiàn)金狀況進行清查盤點，重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無賬外資金等違紀違法行為。
一般來說，現(xiàn)金清查多采用突擊盤點方法，不預先通知出納員，以防預先做手腳，盤點時光最好在一天業(yè)務沒有開始之前或一天業(yè)務結(jié)束后，由出納員將截止清查時現(xiàn)金收付賬項全部登記人賬，并結(jié)出賬面余額。這樣能夠避免干擾正常的業(yè)務。清查時出納員應始終在場，并給予用心的配合。清查結(jié)束后，應由清查人填制“現(xiàn)金清查盤點報告表”，填列賬存、實存以及溢余或短缺金額，并說明原因，上報有關部門或負責人進行處理。
5.現(xiàn)金保管制度
現(xiàn)金保管制度一般應包括如下資料：
(l)超過庫存限額以外的現(xiàn)金應在下班前送存銀行。
(2)為加強對現(xiàn)金的管理，除工作時光需要的少量備用金可放在出納員的抽屜內(nèi)，其余則應放入出納專用的保險柜內(nèi)，不得隨意存放。
(3)限額內(nèi)的.庫存現(xiàn)金當日核對清楚后，一律放在保險柜內(nèi)，不得放在辦公桌內(nèi)過夜。
(4)單位的庫存現(xiàn)金不準以個人名義存人銀行，以防止有關人員利用公款私存取得利息收入，也防止單位利用公款私存構成賬外小金庫。銀行一旦發(fā)現(xiàn)公款私存，能夠?qū)挝惶幰粤P款，情節(jié)嚴重的，能夠凍結(jié)單位現(xiàn)金支付。
(5)庫存現(xiàn)金，包括紙幣和鑄幣，紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(shù)(即大數(shù))和零數(shù)(即小數(shù))分類保管。
紙幣必須要打開鋪平存放，并按照紙幣的票面金額，以每一百張為一把，每十把一捆扎好。凡是成把、成捆的紙幣即為整數(shù)(即大數(shù))，均應放在保險柜內(nèi)保管，隨用隨取;凡不成把的紙幣視為零數(shù)(或小數(shù))，也要按照票面金額，每十張為一扎，分別用曲別針別好，放在傳票箱內(nèi)或抽屜內(nèi)，必須要存放整齊，秩序井然。
鑄幣也是按照幣面金額，以每一百枚為一卷，每十卷為一捆.同樣將成捆、成卷的鑄幣放在保險柜內(nèi)保管，隨用隨取;不成卷的鑄幣，應按照不一樣幣面金額，分別存放在個性的卡數(shù)器內(nèi)。
庫存管理制度4
庫存盤點管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：
1.確保庫存準確性：通過盤點，可以發(fā)現(xiàn)并修正庫存記錄中的錯誤，避免因庫存不準確導致的.運營風險。
2.提高運營效率：及時了解庫存狀況，有利于優(yōu)化采購計劃，減少過度庫存或缺貨現(xiàn)象。
3.控制成本：有效監(jiān)控庫存損耗，降低庫存成本，提高資產(chǎn)利用率。
4.支持決策：準確的庫存數(shù)據(jù)為管理層制定戰(zhàn)略和決策提供依據(jù)。
庫存管理制度5
物業(yè)公司庫存管理制度是為了規(guī)范物業(yè)公司庫存物資的管理，提高庫存物資的使用效率，降低庫存成本，防止物資積壓和浪費。
1. 庫存物資分類：
1.1 物業(yè)公司庫存物資分為常用物資、備用物資、維修材料三大類。
1.2 常用物資是指日常運營中頻繁使用的物資，如保潔用品、辦公用品等。
1.3 備用物資是指為應對突發(fā)事件或設備維修所需的物資，如應急燈具、消防器材等。
1.4 維修材料是指用于設施設備維修的物資，如管道配件、電氣元件等。
2. 庫存物資管理職責：
2.1 物業(yè)公司應設立專門的庫存管理部門，負責庫存物資的采購、入庫、保管、領用、盤點等管理工作。
2.2 庫存管理部門應制定庫存物資管理制度，明確各級庫存管理人員的`職責和權限。
3. 庫存物資采購：
3.1 庫存管理部門應根據(jù)物業(yè)公司的運營需求和物資使用情況，制定合理的物資采購計劃。
3.2 采購計劃應考慮到物資的使用頻率、價格波動、庫存成本等因素，確保采購物資的數(shù)量和種類合理。
3.3 采購物資時應遵循質(zhì)量第一、價格合理、交貨及時等原則，確保采購物資符合使用要求。
4. 庫存物資入庫：
4.1 采購物資到貨后，庫存管理人員應對物資進行驗收，核對品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等是否符合采購要求。
4.2 驗收合格的物資，由庫存管理人員辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明物資名稱、數(shù)量、采購單價、總價等信息。
4.3 入庫物資應按照類別、型號、規(guī)格等進行分類存放，便于查找和領用。
5. 庫存物資保管：
5.1 庫存管理人員應定期對庫存物資進行檢查，確保物資完好、質(zhì)量穩(wěn)定。
5.2 易燃、易爆、易腐蝕的物資應存放在專門的庫房內(nèi)，并設置明顯的安全警示標志。
5.3 庫存物資應做到防塵、防潮、防腐、防火、防蛀，避免物資損壞和變質(zhì)。
6. 庫存物資領用：
6.1 各部門根據(jù)實際工作需要，提出物資領用申請，填寫領用單，明確物資名稱、數(shù)量、用途等信息。
6.2 領用單經(jīng)部門負責人審批后，交由庫存管理人員核對庫存，發(fā)放物資。
6.3 領用物資時應遵循“先進先出”的原則，避免物資積壓、過期。
7. 庫存物資盤點：
7.1 庫存管理部門應定期進行庫存物資盤點，確保庫存物資賬實相符。
7.2 盤點工作應在月末、季度末或年末進行，盤點內(nèi)容包括物資名稱、數(shù)量、質(zhì)量、有效期等。
7.3 盤點結(jié)束后，庫存管理人員應編制盤點報表，反映物資的盤盈、盤虧情況，并分析原因，提出改進措施。
8. 庫存物資處理：
8.1 庫存物資因過期、損壞等原因無法使用時，應進行報損處理。
8.2 報損物資由庫存管理人員填寫報損單，經(jīng)部門負責人審批后，辦理報廢手續(xù)。
8.3 報廢物資應按照有關規(guī)定進行處理，嚴禁隨意丟棄。
9. 庫存管理制度的修訂與完善：
9.1 庫存管理部門應根據(jù)物業(yè)公司的實際情況，定期檢查和修訂庫存管理制度，使其不斷完善。
9.2 庫存管理人員應不斷提高自身業(yè)務水平，確保庫存物資的管理工作規(guī)范化、標準化。
庫存管理制度6
一、總則
（—）為了加強對公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運營效率，保證合理確認存貨價值，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務中的各種差錯和舞弊，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。
�。ǘ┍局贫人Q存貨，是指公司在日常活動中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料，主要包括毛料倉庫的各類原材料、展廳內(nèi)的衣服產(chǎn)成品、辦公用品等。
�。ㄈ⿴齑嫖镔Y內(nèi)部控制中的不相容職務應當分離，其中包括：
�。�1）實物的驗收保管與采購應分離；
�。�2）審批發(fā)料的計劃員與存貨保管員相分離；
（3）存貨盤點應由會計、出納及倉管等人員共同進行；
�。�4）若某職位空缺或相關人員臨時外出，應指定替代人員或臨時人員負責，避免暫時的職務重疊。
二、崗位分工與授權
（一）職責分工。
（1）倉庫管理員負責辦理物資的驗收入庫、存儲保管和物資出庫業(yè)務，審核相關表單并及時于次日的上午10點前遞交到財務部，倉庫管理員必須妥善保管所有存貨收發(fā)憑證并裝訂成冊，定期盤點庫存物資，保證庫存物資達到帳證相符、帳實相符、帳帳相符；
�。�2）財務部負責存貨進倉與出倉的核算業(yè)務及對相關存貨管理的監(jiān)督，及時把倉庫管理員提交的進倉單、出倉單核對并錄入ERP系統(tǒng)；
（3）采購部負責外購品入庫業(yè)務指令的下達、起始表單的填制和報賬、付款事宜；
�。�4）質(zhì)量控制處（可修改）負責相關物資出入庫的質(zhì)量檢測事宜。
（二）各部門領用與本部門職責相關的消耗性庫存物資需由本部門負責人簽字批準，領用與本部門職責無關的庫存物資或達到固定資產(chǎn)標準的設備（如風扇、座椅、電腦等）需要在人事部進行登記，由人事部門負責人簽字審核后由分管領導簽字批準，才有權批準領用該庫存物資。
�。ㄈ⿴齑嫖镔Y的盤盈、盤虧的處理決定權由公司倉儲部門與財務部門行使，并報公司負責物資管理的分管領導和財務主管、總經(jīng)理審核批準。庫存物資的變質(zhì)老化、報廢毀損的處理決定權由公司倉管部、財務部及采購行使，并報公司負責物資管理的領導和財務主管、總經(jīng)理審核批準，根據(jù)相關法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進行會計核算。
三、請購、采購、驗收與保管
（一）公司的原材料請購采購業(yè)務的執(zhí)行，由采購部根據(jù)銷售部下達的原料需求計劃進行采購。對于原材料的采購需申請人填寫《采購申請表》經(jīng)部門負責人、分管領導、銷售主管及總經(jīng)理的批準。倉儲處、采購部分別對入庫原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、技術規(guī)格等方面進行檢查與驗收，保證存貨符合采購要求。
�。ǘ┩赓徳牧向炇蘸�，由倉庫管理員填寫“收貨單”，經(jīng)檢驗合格的原料，倉管員方可辦理入庫手續(xù)。對供應商錯發(fā)、少發(fā)或不合格原材料，倉管部應及時通知采購部予以退貨或補貨。
�。ㄈ⿲τ谌霂煺箯d的成衣產(chǎn)成品，由銷售部生產(chǎn)跟單對其進行檢驗并予以標識，只有檢驗合格的產(chǎn)成品，倉管部才可以作為存貨辦理入庫相關手續(xù)。
�。ㄋ模﹤}管部必須定期對毛料倉庫的存貨進行檢查，加強存貨的日常保管工作。
�。�1）倉庫應按材料名稱及規(guī)格型號一物一卡準確標識，存卡應逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項內(nèi)容應填寫齊全、準確。
（2）上架保管的材料，應做到分門別類按行次－層次－位置排序擺放，標志明顯，易于存取和保管。
（3）同種牌號的庫位應集中設置，每一個貨架托盤物料只能堆放一個品種，不得混堆；
（4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標識牌上注明牌號、批號及數(shù)量；
�。�5）當不同批號的物料在同一墊倉板上存放且每個品種批量1kg以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并標識清楚、不得混雜；
（6）物資存放，進出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏、變質(zhì)等浪費行為，并保持材料倉庫現(xiàn)場整潔整齊；
�。�7）物料如有破損、殘缺、變形或物品分解變質(zhì)等情況，應立即進行安全處理消除事故隱患，材料倉庫不能自行處理的應立即報告公司領導；
�。�8）經(jīng)常巡視材料倉庫物資，注意防潮、防變質(zhì)等防護措施，發(fā)現(xiàn)問題及時向有關部門報告；
�。�9）為保證材料物資的安全，材料倉庫人員應注意防火、防盜，并掌握基本消防知識，嚴禁有火險隱患存在，如明火、吸煙、非法用電，燒焊維修火花等，由本倉儲處經(jīng)理定時安排檢查消防器材設施；
�。�10）倉管員每日下班前應認真檢查，確認無人滯留材料倉庫后，關好水源、電源、門窗，方可離開，以確保材料倉庫材料物資安全；
�。�11）發(fā)料時，根據(jù)先進先出的原則發(fā)料，先到先發(fā)，應先集中發(fā)同一批次的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的`物料；發(fā)貨時，同一生產(chǎn)批號所需原材料集中發(fā)出，集中放置。
�。ㄎ澹┤耸虏�、銷售部、設計部對展廳的產(chǎn)生品成衣的共同進行管理。
�。�1）展廳內(nèi)所有成衣的數(shù)量由人事部負責登記進倉及出倉，定期每月進行盤點登記并錄入電腦系統(tǒng)。
�。�2）保持展廳的整潔，展廳會議桌上的衣服及其他物品要及時清走，紙箱或其他不允許放進展廳的物品放在展廳不能超過兩個工作日；
�。�3）展廳擺設由銷售部、設計部同事一起整理，清潔由阿姨打掃；
�。�4）只有設計部及銷售部人員可以使用展廳內(nèi)的衣服，在使用衣服時應及時放回相應的位置，如需拿出展廳的，必須到人事部前臺處登記，遇周六日或晚上前臺沒人的情況，使用人應先做好登記，上班的時間再到前臺補錄登記。人事部前臺負責登記，并核對架子上的衣服數(shù)量是否一致，如有外拿不登記與數(shù)量不一致的，由銷售部和人事部負責人共同協(xié)商處理；
�。�5）成衣產(chǎn)成品有新款放進展廳的，需統(tǒng)一到人事部前臺出處登記，如未登記，造成衣服雜亂或不見的，由銷售部或設計部負責人自行處理。
�。�6）展廳開放時間為正常上班時間，由人事部前臺打開，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前臺溝通，前臺可安排倉庫管理員關門，如周六日要使用的，可告知倉庫管理員。
（六）倉管部及人事部必須對入庫的存貨（毛料及產(chǎn)成品衣服）建立存貨明細賬，詳細登記存貨類別、編號、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、計量單位等內(nèi)容，并定期與財務管理部就存貨品種、數(shù)量、金額等進行核對。
（七）入庫記錄不得隨意修改。如確需修改入庫記錄，必須經(jīng)部門經(jīng)理及相關部門的批準。
（八）對于已售商品退貨的入庫，倉管處應根據(jù)生產(chǎn)部填寫的“退料單”辦理入庫手續(xù)，視乎退的毛料的數(shù)量來決定是否進行廢毛處理。
�。ň牛┤雮}庫人員均須經(jīng)過倉管員的同意，并經(jīng)過登記之后，方可在倉管員的陪同下進入倉庫，進入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在倉庫內(nèi)吸煙。
四、領用與發(fā)出
�。ㄒ唬┥a(chǎn)部領用材料，應當持有生產(chǎn)部門及其他相關部門核準的領料單。
倉管員需憑經(jīng)批準的領料單，核對物資數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。如實行限額領料，對超出領料限額的，應當經(jīng)過相關部門和領導的特別授權。生產(chǎn)部需確認倉管人員填制的“發(fā)料單”無誤后，才能把毛料領出倉庫。
�。ǘ┰履�，生產(chǎn)部已領用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應及時退回倉庫，如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實體可不退回倉庫。
五、存貨的核算
（一）財務管理部設置ERP系統(tǒng)和Excel表格對物資進行登記，各存貨倉庫設置數(shù)量、金額的存貨明細賬，并按照存貨的品名、規(guī)格反映入庫、發(fā)出和結(jié)存情況。
（二）財務管理部的存貨核算人員每月對倉庫存貨收、發(fā)、存進行稽核，并與總賬核對，對存貨系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)差異要查明原因，及時調(diào)整。
六、盤點與處置
�。ㄒ唬﹤}管部、財務部、采購部、銷售部、人事部組成盤存小組，定期和不定期對存貨的毛料倉庫和展廳進行盤點，盤點方式為抽盤和全盤。定期盤點分為月度盤點、半年度盤點和年度盤點。月度盤點采用抽盤方式，半年度和年度盤點采用全盤方式。月度抽盤的存貨數(shù)量不低于總量的60%。
對用量或金額較大、領用次數(shù)頻繁的存貨應每月盤點一次。
�。ǘ┰露缺P點時間為每月1日上午9：00，半年盤點時間為7月1日上午9：00，年度盤點時間為元月1日上午9：00。
（三）倉管部必須制定詳細的盤點計劃，合理安排人員，對月度盤點可分原料和成品二組進行抽盤并固定小組成員，半年度和年度盤點可由相關參與盤存部門抽調(diào)人員分多組進行，每一盤存小組每個部門必須保證有一人參與，對月度、半年度及年度盤點須確定盤存小組組長負責本組的盤存工作。
�。ㄋ模﹤}儲處應充分做好盤存前準備工作，具體盤存要求如下：
（1）將盤存工作所需用具和“庫存盤點表”預先準備妥當。
�。�2）倉庫內(nèi)物料應分別擺放，實施區(qū)分并標識。
�。�3）存貨應有序擺放，應力求整齊、集中、分類，并置標識牌。
�。�4）盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨，應另行分別存放，并予以標示。
�。�5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。生產(chǎn)部盤存期間所需用料的領料應提前進行，材料可不移動，但必須標示出。
（五）所有盤存數(shù)據(jù)必須進行現(xiàn)場盤點，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤存表中。盤存數(shù)據(jù)若需修改，均須經(jīng)盤存人員簽字方能生效。
所有參加盤存工作的人員，盤存當日一律禁止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點向盤存小組組長報到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門負責人請示盤存小組組長，并指定代理人，否則以曠工論處。若有事確需離開，應經(jīng)盤存小組組長的同意后方可離開，各有關人員不得擅自離開。
七、檢查與監(jiān)督
�。ㄒ唬┕竟芾韺硬欢ㄆ趯Υ尕浌芾砬闆r進行專項檢查，也可結(jié)合財務檢查、審計等工作進行。
�。ǘ┐尕泝�(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：
（1）存貨業(yè)務相關崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在不相容職務混崗的現(xiàn)象。
�。�2）存貨業(yè)務授權批準的執(zhí)行情況。重點檢查授權批準手續(xù)是否健全，是否存在越權審批行為。
�。�3）存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點檢查存貨取得是否真實、合理，存貨驗收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責任制是否落實，存貨清查、盤點是否及時、正確。
（4）存貨處置的執(zhí)行情況。重點檢查存貨處置是否經(jīng)過授權批準，處置方式是否合理。
�。�5）存貨會計核算的執(zhí)行情況。重點檢查存貨記錄是否真實、完整、及時。對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負責監(jiān)督檢查的部門應當告知倉管部，倉管部應當及時查明原因，采取措施加以糾正和完善。
（三）監(jiān)督檢查部門應當按照內(nèi)部管理權限向上級有關部門報告存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關部門的整改情況。
八、附則。
本制度經(jīng)審議批準，并發(fā)布后生效，修改時亦同，本制度解釋權歸財務部和總經(jīng)理辦。
庫存管理制度7
第一條為了加強和控制公司實物資產(chǎn)的財務監(jiān)管，使公司的實物資產(chǎn)管理和財務管理能夠相互稽核、監(jiān)督、牽制，保證公司實物資產(chǎn)的安全、完整，特制訂本制度。
第二條本制度僅對財務部門在存貨物資管理上的控制管理，對于存貨資產(chǎn)的實物管理應依照公司制訂的相關制度執(zhí)行。
第三條依據(jù)管理體系的要求，倉庫管理不直接隸屬財務部門，但應接受財務部門日常的監(jiān)督管理，并配合財務部門做好各項稽核工作。同時倉庫部門應按照物資管理規(guī)定建立臺賬，對保管的物資進行記錄，應將物資的品種、規(guī)格、數(shù)量(收、發(fā)、存)記錄清晰。
第四條財務部門應按照財務核算的要求，對存貨資產(chǎn)實行“數(shù)量、金額式”的分品種的明細核算，并于每月結(jié)賬日及時結(jié)算出各品種存貨資產(chǎn)的結(jié)存數(shù)量和金額，以便與倉庫管理部門臺賬的稽查、核對。
第五條根據(jù)公司管理計劃性的特點，采購活動之前必須實行計劃審批，由各事業(yè)部、倉庫部門或生產(chǎn)部門簽發(fā)“采購申請單”，列明該批擬采購物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價、采購價格的詢問比較情況，并按照公司內(nèi)部關于采購審批的規(guī)定進行必要的審批程序。第六條采購人員憑審批手續(xù)齊全的“采購申請單”，有關供應商進行采購交易談判，并將采購的相關條款明確后簽訂《購銷合同》，《購銷合同》應按照《合同法》及公司合同管理制度的規(guī)定將主要條款如：品名、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、單價總額、支付地點、驗收依據(jù)、違約責任等填寫全。
第七條采購物資運抵公司后，首先應由公司的質(zhì)量檢驗部門對此批物資進行質(zhì)量的驗收和檢測，檢測的依據(jù)是《采購申請單》《購銷合同》和公司內(nèi)部質(zhì)量管理要求，在確認無誤后，質(zhì)量檢驗部門填寫《驗收單》，并簽名蓋章。如果是為工程專門采購并貨物直接發(fā)至工程現(xiàn)場的'由現(xiàn)場施工人員與甲方共同驗收。
第八條采購人員憑《采購申請單》、《購銷合同》和《驗收單》，將采購的物資辦理驗收入庫手續(xù)。倉庫保管員應依據(jù)上述單據(jù)重點對物資的實際查收數(shù)量、品種、規(guī)格進行查驗，并將查收情出具財務軟件打印的“外購入庫單”上。如果是為工程專門采購并且貨物直接發(fā)至工地現(xiàn)場的由采購人員與項目經(jīng)理辦理工程材料出庫手續(xù)。
第九條采購人員應將收集到的、審批齊全的《采購申請單》、《購銷合同》、《驗收單》、《外購入庫單》、《工程材料入庫單》、合法的商業(yè)發(fā)票等相關資料送交財務部門辦理付款手續(xù)，財務部門按
第十二條財務部副經(jīng)理應監(jiān)督和審核會計人員編制的“采購交易”記賬憑證金額及分類的正確性、入賬的及時性;若月末采購的物資已入庫但發(fā)票未到，應暫估入賬，待下月發(fā)票到達后紅字沖回，再根據(jù)發(fā)票做正確的分錄。
第十三條財務部門應于每月月末與供應商進行貨款結(jié)算的核對。取得供應商對賬單，審核其余額與公司“應付賬款”余額是否一致，在考慮買賣雙方在收發(fā)貨物上可能存在時間差等因素之后，公司與供應商的月末余額應保持一致。
第十四條財務部門根據(jù)公司存貨周轉(zhuǎn)的情況，確定采用移動加權平均法為存貨資產(chǎn)出庫的計價方法，并保持相對穩(wěn)定不變。
第十五條公司生產(chǎn)環(huán)節(jié)需要領用存貨物資時，應先由領用部門填寫公司統(tǒng)一印制的“生產(chǎn)領料單”，將需要領用的物資品種、規(guī)格、數(shù)量等信息填寫齊備后，送交廠長審批，憑廠長審批同意并簽名的“生產(chǎn)領料單”到倉庫辦理領用手續(xù)。
第十六條每月月末，生產(chǎn)車間應對生產(chǎn)所耗用后結(jié)存的“領用材料”進行盤點，并向倉庫部門辦理“假退料”手續(xù)，即結(jié)存的材料實際不退回給倉庫，但倉庫辦理驗收入庫手續(xù)，并出具“外購物資入庫單”，但在次月月初倉庫再等額開具“出庫單”給生產(chǎn)車間，作為生產(chǎn)車間下一月的領用。
第十七條每月財務部門根據(jù)倉庫提供的“領料單匯總表”“外購物資入庫單匯總表”和所有領料單、外購入庫單，按照成本核算的方法，及時將各材料的耗用情況登記到“存貨”及“生產(chǎn)成本”明細賬上。并將“領料單匯總表”“外購物資入庫單匯總表”和所有領料單、外購物資入庫單與所有領料單作為會計憑證的附件加以裝訂成冊予以保管。
第十八條生產(chǎn)部門將完成的產(chǎn)成品或半成品移出生產(chǎn)車間之前，必須需要公司質(zhì)量管理部門先行進行質(zhì)量檢測，并出具質(zhì)量檢測報告書，只有檢測合格的產(chǎn)品或半成品才能移送到倉庫部門。第十九條倉庫部門根據(jù)質(zhì)量管理部門簽發(fā)的“質(zhì)量檢測報告”和生產(chǎn)部門移送來的產(chǎn)成品或半成品，在清點數(shù)量和計量無誤的情況，應辦理驗收入庫手續(xù)，并填制“產(chǎn)品入庫單”。
第二十條財務部門應將每月各生產(chǎn)部門所耗用的材料和產(chǎn)出的產(chǎn)品或半成品，按照財務核算的規(guī)定及時、準確的進行相關的財務處理，并登記“存貨”及相關的會計科目的明細賬上。并依據(jù)倉庫提供的資料和財務核算的結(jié)果，編制“生產(chǎn)耗用材料匯總表”和“產(chǎn)品、半成品月度統(tǒng)計表”給各生產(chǎn)部門，并與生產(chǎn)部門進行核對，以便于發(fā)現(xiàn)問題和考核生產(chǎn)部門的產(chǎn)出耗材比率。
第二十一條所有銷售業(yè)務，必須先由銷售部門依據(jù)《銷售合同》簽發(fā)“銷售發(fā)貨通知”，然后由銷售部門將“銷售發(fā)貨通知”送交倉庫。倉庫發(fā)貨部門應依據(jù)“銷售發(fā)貨通知”進行發(fā)貨，并在發(fā)貨過程中盡責勤勉，減少發(fā)貨的差錯率，并實行差錯責任追究制度。發(fā)貨完成后倉庫部門應發(fā)“出庫單”，并要求客戶在“出庫單”上客戶查收欄簽字。
第二十二條財務部門依據(jù)已發(fā)貨的“出庫單”和收妥銷售貨款后，開具發(fā)票給客戶，為了降低開具發(fā)票過程中出現(xiàn)遺漏、重復、錯誤計價的情況，確保發(fā)票的正確性，出票時應執(zhí)行下列程序：
①檢查是否存在出貨憑證和相應的經(jīng)批準的銷售提貨單;
�、趹罁�(jù)已授權的商品價目表或銷售合同開具發(fā)票;
③檢查銷售發(fā)票計價和計算的正確性;
�、軐N售提貨單上的商品總數(shù)與相對應的銷售發(fā)票上的商品總數(shù)進行比較。
第二十三條委托外加工材料出、入庫必須填具委托外加工出庫單、入庫單，詳實填寫委托外加工出、入庫物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量。
第二十四條財務部門應根據(jù)各種出庫單據(jù)及時進行財務核算，編制會計憑證、登記“存貨”及相關會計科目賬冊并于月末及時結(jié)算出“存貨”的結(jié)存數(shù)量和結(jié)存金額，以備實物盤點時核對使用。
第二十五條財務部門應審核“銷售折讓”是否經(jīng)過公司各管理層的授權批準，是否與銷售合同一致;在審核確認的前提下才能在“銷售提貨單”上簽字蓋章。審核銷售退回是否查明原因，是否經(jīng)過批準，退回的商品是否已經(jīng)被本公司倉庫管理部門查收入庫，并已取得“銷售退回入庫單”。
第二十六條財務部門應加強對銷售折讓和銷售退回業(yè)務的發(fā)票管理，并區(qū)別下列不同情況進行處理，并根據(jù)經(jīng)批準的貨項通知單(表示由于銷貨退回或經(jīng)批準的折讓而引起的應收銷貨款減的憑證)及開具的紅字發(fā)票，進行折讓或退回的賬務處理，并將上述資料附在憑證后面。①購買方在未付貨款并且未作賬務處理的情況下，須將原發(fā)票和稅款抵扣聯(lián)索回，注明“作廢”字樣;屬于折讓的，應按折讓后的金額重開;②在購買方已入賬，發(fā)票無法退回的情況下，向購買方索取其當?shù)刂鞴芏悇詹块T的開具的進貨退出或索取折讓證明單，根據(jù)退回貨物的數(shù)量、價款或折讓金額向買方開具紅字專用發(fā)票，紅字專用發(fā)票的記賬聯(lián)作為公司當期扣減收入、銷項稅的憑證;然后再重新開出正確的商業(yè)發(fā)票給對方。
第二十七條公司倉庫管理部門應至少每月一次對所保管的物資進行盤點工作，并與其編制的“領料單匯總表”、“外購物資入庫單匯總表”和“產(chǎn)品銷售發(fā)出匯總表”、物資臺賬相互核對，以保證倉庫管理的準確性和實物資產(chǎn)的安全性，并確保實物資產(chǎn)與倉庫記錄數(shù)量相互一致。
第二十八條公司應每隔半年或一年組織倉庫、財務部、計劃供應部、車間、業(yè)務部等部門對存貨資產(chǎn)進行全面盤點;存貨盤點時應由上述部門抽調(diào)人員組成盤點小組，負責公司存貨資產(chǎn)的點工作。并將盤點工作記錄于盤點工作報表上，裝訂成冊進行保管。
第二十九條財務部門應根據(jù)財務賬冊上核算的存貨的品種、規(guī)格、數(shù)量與倉庫記載的存貨品種、規(guī)格、數(shù)量以及實際盤點的結(jié)果進行核對分析，編制“盤點情況匯總表”，列明差異情況和差異原因及相關責任部門的責任原因，提交給公司總裁辦公會。
第三十條公司總裁辦公會應根據(jù)財務部門編制的“盤點情況匯總表”進行分析討論，確定差異處理的決定和對相關責任人的處罰決定。財務部門根據(jù)公司總裁辦公會的決定再對存貨的盤盈、盤虧按照會計核算的要求進行處理。
第三十一條財務部門應將盤點工作表、盤點情況匯總表、公司總裁辦公會的處理決定按照時間順序裝訂成冊，作為會計檔案進行妥善保管。
庫存管理制度8
庫存管理制度優(yōu)化流程是一個旨在提高企業(yè)運營效率、降低成本的重要環(huán)節(jié)，它涵蓋了庫存的采購、存儲、控制、分析等多個方面。此流程旨在確保庫存管理的精準性，降低庫存積壓風險，提升資金周轉(zhuǎn)率，并實現(xiàn)供需平衡。
內(nèi)容概述：
1. 庫存預測：基于歷史銷售數(shù)據(jù)和市場趨勢進行科學預測，減少過度庫存或缺貨的情況。
2. 采購策略：制定合理的采購計劃，考慮供應商關系、價格波動等因素。
3. 庫存控制：設定安全庫存水平，避免庫存過多或過少，保證生產(chǎn)和銷售的`連續(xù)性。
4. 庫存盤點：定期進行實物盤點，確保賬實相符，及時發(fā)現(xiàn)并糾正差異。
5. 庫存流動分析：監(jiān)控庫存周轉(zhuǎn)速度，識別滯銷品，采取相應措施。
6. 庫存信息系統(tǒng)：運用現(xiàn)代化it工具，實現(xiàn)庫存數(shù)據(jù)的實時更新和分析。
庫存管理制度9
第一條必須對所管轄的物資進行分類登記，設置存卡、套帳、實時在存卡上登記每筆業(yè)務交易物資的進出數(shù)量，確保數(shù)據(jù)連續(xù)、準確。做到帳（包括電腦帳及帳本）物卡相符，及時反映庫存。
第二條對原輔材料、半成品、成品和工裝器具等物資應按規(guī)定放置，并分類標識管理、分規(guī)格存放，有計劃、有秩序安排物資進倉、出倉及存放地點。
第三條存放物品的庫房應保持整潔通風，防潮濕，碼放整齊。在倉庫中存取物品應辦理相關手續(xù)，務類物品應標識明顯，分類分區(qū)存放，不合格品應單獨隔離。
第四條對原輔材料、零部件，在制品和成品的管理應嚴格按照公司的制度或程序執(zhí)行。防止其在包裝和存在過程中被損壞或降低質(zhì)量。
第五條注意安全，離開倉庫后必須關閉倉庫門；不得磕、碰、摔、擠壓物資；不得大聲呼叫、跳躍。
第六條嚴格堅持物資、出倉手續(xù)，做到先進先出，減少物資積壓倉庫時間。
第七條監(jiān)督庫存量，根據(jù)公司庫存量標準，如有超標、不足現(xiàn)象，及時向生產(chǎn)部反映。
第八條保持倉庫庫容庫貌，不得帶食品到倉庫，每天下班前清潔地面，清除庫存物資上灰塵雜物。
第九條倉庫防火制度。
�。ㄒ唬﹤}庫的主要領導人為防火負責人，全面負責倉庫的消防安全管理工作。
�。ǘ┮兹家妆锲放c一般物品或化學性質(zhì)、防護滅火方法相抵觸的化學危險品，不得同一倉庫或同室存放。
（三）物品入庫前必須檢查確定無火種等隱患后方準入庫。
�。ㄋ模┎粶试O置移動式照明燈具，離開時必須關掉電源，不準加設臨時線路。
�。ㄎ澹﹤}庫應當設置醒目的防火標志，禁止帶入火種。
�。﹤}庫內(nèi)禁止吸煙，禁止煮食及用火取暖，并禁止使用明火。庫外動火作業(yè)時，必須經(jīng)過公司有關部門的同意。
（七）倉庫應當配置相應的`消防設施和滅火器材。消防器材必須設置在顯眼和便于取用的地點，附近不得堆放物品和雜物，并確保任何時候都完好、有效。
�。ò耍⿴靺^(qū)的消防通道和安全出口等嚴禁堆放物品。
（九）一旦發(fā)生火災時，要及時報告公司管理部門，同時組織人員撲救，并打火警電話119報警，事后協(xié)助查明原因，提提出出處理意見。
庫存管理制度10
庫存管理制度是企業(yè)管理中不可或缺的一環(huán)，旨在確保企業(yè)資源的有效利用，提高運營效率，降低運營成本。它涉及到采購、存儲、銷售等多個環(huán)節(jié)，旨在通過科學的管理方法，實現(xiàn)庫存的'合理控制。
內(nèi)容概述：
1. 庫存分類與編碼：對庫存物品進行系統(tǒng)分類，設立獨特的編碼，便于識別和管理。
2. 訂貨策略：設定安全庫存水平，確定訂貨點和訂貨量，以防止過度庫存或缺貨。
3. 入庫驗收：對入庫商品進行質(zhì)量檢查和數(shù)量核對，保證入庫物品符合標準。
4. 存儲管理：優(yōu)化倉庫布局，合理分配存儲空間，確保物品的安全存放。
5. 出庫控制：執(zhí)行嚴格的出庫流程，確保發(fā)貨準確無誤。
6. 庫存盤點：定期進行庫存盤點，修正賬面庫存與實際庫存的差異。
7. 庫存損耗處理：對過期、損壞、滯銷的庫存進行有效處理，減少損失。
8. 數(shù)據(jù)分析：收集庫存數(shù)據(jù)，進行分析，為決策提供依據(jù)。
庫存管理制度11
第一條各科室、部門所需的各類財產(chǎn)物資（除藥品、圖書、有價證券、醫(yī)療設備、器材外），均由后勤科統(tǒng)一負責采購、印制、調(diào)撥、供應、管理和維修。
第二條后勤科所管理的財產(chǎn)，物資應建立健全賬目，由專（兼）職物資管理員、采購員、保管員負責管理、采購、保管，定期或不定期清點實物，核對賬目，做到賬物相符，既保證臨床所需，又不積壓、損壞、變質(zhì)、霉爛。后勤科應指定專人經(jīng)常深入臨床科室了解所需，并指導和協(xié)助科室管好、用好各類物資。
第三條各科室所需的物資，于每月將物資計劃報庫房，經(jīng)物資保管員、后勤科長審核，報分管領導批準后，按計劃供回。
第四條凡屬以舊換新的物品，必須嚴格按規(guī)定交舊領新，盡可能做到修舊利廢、物盡其用。
第五條無舊品交納的到期更換物品按原價30%收費。未到期物品按使用年限折價處理。
第六條各類物品的報廢，要及時按程序辦理報廢手續(xù)。后勤科對報廢物資應妥善處理。各科室的.貴重財產(chǎn)（500元以上）物資的報廢、報損變價、轉(zhuǎn)讓或優(yōu)價調(diào)撥，應經(jīng)相關科室評估，報領導審核批準后執(zhí)行。
第七條醫(yī)院的各類物資、財產(chǎn)任何人不得占為已有，違者按醫(yī)院有關規(guī)定嚴肅處理。
第八條各科的物資、財產(chǎn)必須建立物資財產(chǎn)帳，并指定專人負責清領、保管及注銷工作。
庫存管理制度12
有效的`庫存材料管理制度對企業(yè)運營至關重要。它能：
1.減少資金占用，提高資金周轉(zhuǎn)率。
2.避免因材料短缺導致的生產(chǎn)中斷，保證生產(chǎn)連續(xù)性。
3.降低材料損耗，提升材料利用率。
4. 提供準確的庫存信息，支持決策制定。
5.規(guī)避庫存風險，增強企業(yè)競爭力。
庫存管理制度13
庫存管理制度的.重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：
1.提高資金周轉(zhuǎn)率：通過精確的庫存控制，減少資金占用，提升企業(yè)資金使用效率。
2.保障供應鏈穩(wěn)定：避免因庫存不足導致的生產(chǎn)中斷，保障供應鏈的連續(xù)性。
3.降低運營成本：減少庫存積壓帶來的倉儲成本，降低庫存損耗。
4.提升客戶滿意度：確保產(chǎn)品及時供應，滿足客戶需求，提升客戶滿意度。
庫存管理制度14
第一章總則
第一條本制度所稱存貨是指本單位在正常經(jīng)營過程中持有以備出售的商品。
第二條存貨的具體范圍如下：
1、已經(jīng)支付貨款、購入并存入本企業(yè)倉庫的庫存商品等。
2、已經(jīng)驗收入庫，但尚未收到銷貨方結(jié)算發(fā)票的商品等。
3、已經(jīng)發(fā)運，但尚未辦妥托收手續(xù)的庫存商品。
第三條本制度適用于xxx公司。為促進經(jīng)營活動的正常進行，各單位必須嚴格執(zhí)行本辦法的各項規(guī)定，加強存貨日常管理。
第二章管理職責
第四條企業(yè)負責人是本單位存貨管理的主管領導，對本單位是否有效組織實施《存貨管理制度》及存貨的真實性、合法性負責。
第五條企業(yè)財務部門對存貨資金實行統(tǒng)一管理，認真執(zhí)行《存貨管理制度》的相關規(guī)定，對存貨的結(jié)算發(fā)票、驗收證明等相關憑證的真實性、完整性、合法性及合規(guī)性進行嚴格審核。
第六條倉庫管理人員負責存貨的具體保管、收發(fā)和相關記錄等業(yè)務，倉庫管理人員工作調(diào)動時，必須經(jīng)企業(yè)財務部門組織相關部門進行存貨清查，并寫出清查報告，報公司。
第三章倉儲保管制度
第七條倉庫負責存貨的儲存保管責任。
第八條存貨的領用必須經(jīng)過適當?shù)氖跈�，授權人簽字后，到倉庫辦理領用手續(xù)。
第九條存貨的存放和管理由保管員負責，并按存貨類別編制目錄進行登記，便于與財務部門的賬戶記錄核對。存貨的擺放應當整齊、有序，便于盤點。
第十條倉庫保管人員應定期對存貨進行檢查，查看有無損壞、變質(zhì)或長期不流動的情況，檢查結(jié)果應予記錄。如發(fā)現(xiàn)有損壞、變質(zhì)情況，應及時填制專門的報告單，說明數(shù)量、原因，報經(jīng)有關部門及分管領導批準后，倉庫和財務部門做調(diào)賬處理，保證賬實相符。
第十一條倉庫管理人員對未經(jīng)授權的存貨領用有權拒絕，并向有關領導匯報。
第十二條各企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)需要等情況確定合理的庫存量，避免存貨積壓或短缺，常規(guī)存貨由倉庫根據(jù)庫存情況向采購部門提出請購。
第四章存貨收發(fā)制度第十三條存貨驗收入庫手續(xù)：
1、收貨時，必須查明簽發(fā)憑證的單位和發(fā)貨單位是否一致。
2、驗收人員應當查明隨貨同行發(fā)票、調(diào)撥單、質(zhì)量檢驗報告等手續(xù)是否齊全，是否有相關部門或人員簽章手續(xù)，手續(xù)不完備的`，不辦理驗收手續(xù)。
3、驗收人員必須根據(jù)憑證所列的內(nèi)容，逐一驗明品名、規(guī)格、型號、質(zhì)量和數(shù)量，并核對合同副本和樣品，發(fā)現(xiàn)不符，應拒絕入庫，并立即向采購部門遞交驗收質(zhì)量報告進行處理;核對無誤后簽發(fā)驗收入庫單，一式三聯(lián)，①聯(lián)倉庫據(jù)以登記存貨保管臺賬，②聯(lián)交財務部門，連同發(fā)票等憑證進行采購結(jié)算，③聯(lián)交采購部門備查。
第十四條存貨出庫時，必須辦理出庫手續(xù)，填制“出庫單”、或“內(nèi)部調(diào)撥單”，驗明出庫存貨的規(guī)格、數(shù)量等。嚴禁先出貨后補辦手續(xù)的錯誤做法，嚴禁白條發(fā)貨。出庫憑證至少一式三聯(lián)，①聯(lián)留存，②聯(lián)倉庫記賬，③聯(lián)財務記賬。倉庫發(fā)貨后，將③聯(lián)加蓋“貨付訖”送交財務部門進行存貨收發(fā)核算。
第五章存貨盤存制度
第十五條各企業(yè)應根據(jù)存貨類別和管理要求實行永續(xù)盤存制。
第十六條企業(yè)財務部門設置數(shù)量金額式存貨明細帳(已通過計算機管理系統(tǒng)管理存貨的，財務部門可只進行存貨的金額明細核算)，倉庫設置存貨保管臺賬，按其名稱續(xù)時登記收、發(fā)、存的數(shù)量。
第十七條永續(xù)盤存制下，各種存貨的明細帳應按每一品種規(guī)格設置，倉庫保管賬的設置應同財務部門存貨明細帳一致，以便部門相互核對控制。
第十八條財務部門明細帳應逐筆或逐日登記收入和發(fā)出數(shù)，并隨時計算其結(jié)存數(shù)量。同時還應對存貨金額進行登記，實行數(shù)量和金額雙重控制。
第十九條倉庫存貨保管賬應由保管員根據(jù)收、發(fā)貨單登記收發(fā)數(shù)量，進行數(shù)量控制。
第二十條存貨明細帳應同存貨保管賬定期相互核對，至少每月核對一次，以隨時反映存貨結(jié)存情況，保護存貨安全。對于數(shù)量差異應及時查明原因，辦理存貨盤盈、盤虧報告手續(xù)，經(jīng)相關領導批準后，倉庫與財務部門同時進行賬務調(diào)整。
第二十一條對存貨進行定期盤點，實地盤存制下至少每月盤點一次。盤點時應成立盤點小組，制定盤點計劃，盤點人員要認真負責，嚴禁走過場。
第二十二條盤點計劃應包括：
1、盤點時間。永續(xù)盤存制下存貨盤點可以選擇在上半年6月份或下半年12月份進行。實地盤存制下存貨盤點可以選擇在月末結(jié)帳前一日。
2、盤點參與人員應包括業(yè)務部門、財務部門、辦公室等有關人員、永續(xù)盤存制下需召開盤點預備會，將盤點計劃或指令貫徹到每一參與人員。
第二十三條盤盈或盤虧存貨金額在1萬元及以下的，由各單位按盤盈或盤虧存貨程序自行處理;金額在1萬元以上的，應編寫盤盈或盤虧報告，報集團公司批準后，再按相應程序處理。
第六章存貨計價方法
第二十四條存貨計價方法的確定與變更應當經(jīng)集團公司領導機構批準，并符合企業(yè)會計制度及稅法的規(guī)定。
第二十五條存貨按照實際成本核算，根據(jù)本單位實際情況選擇先進先出法核算存貨發(fā)出。
第七章檢查與考核
第二十六條公司財務部按以下四種情況對各企業(yè)進行抽查：
1、各企業(yè)倉庫及財務部門未按本制度規(guī)定設置賬簿者，每查出一次，在當月績效考核中扣減1分。
2、未按本制度規(guī)定進行對賬或未做對賬記錄者，每查出一次，在當月績效考核中扣減1分。
3、未按本制度規(guī)定進行存貨盤點或盤點不實者，每查出一次，在當月績效考核中扣減1分。
4、各企業(yè)對盤盈或盤虧的存貨未按本制度第二十五條規(guī)定的程序處理，每查出一次，在當月績效考核中扣減1分
第二十七條集團公司財務部對各企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)率進行考核。存貨周轉(zhuǎn)率(次數(shù))同比每提高一個百分點，在當月績效考核中扣減1分。最高加分不超過5分;每降低一個百分點，扣減1分，最高減分不超過5分。
第二十八條倉庫保管人員應恪盡職守，如發(fā)現(xiàn)因人為原因造成存貨缺失或損壞，由倉庫保管人員照價賠償。
庫存管理制度15
第一條 目的
1. 為了加強商品存貨管理，明確商品進出庫手續(xù)，規(guī)范盤點流程，促進庫存商品管理水平提高。
2. 確保公司庫存商品財產(chǎn)安全、完整。
第二條 適用范圍
適用于公司庫存商品出入庫管理、倉庫現(xiàn)場管理、指令審批管理、倉儲日常工作管理
第三條 庫存商品管理條款
1. 庫存商品的'定義
庫存商品是指存放在公司倉庫中所有權屬公司且納入庫存商品核算的各類商品。
2. 庫存商品入庫
a. 商品入庫需商品采購負責人(或待入庫商品盤點人)提交待入庫商品明細清單，經(jīng)由庫管人員盤點核對無誤后，將貨物放置庫房內(nèi)，分配貨架，辦理入庫手續(xù)，制作入庫單。入庫單需由采購負責人、庫存管理直屬領導(xx)、庫管人員共同簽字方可生效;入庫單一式三份：采購負責人、庫管人員、存檔各存一份。
b. 退貨商品入庫需由經(jīng)辦人提交退貨清單。經(jīng)由庫管人員盤點核對無誤后，將貨物放置庫房內(nèi)，辦理入庫手續(xù)，制作退貨入庫單。退貨入庫單需由經(jīng)辦人、庫管人員共同簽字方可生效;退貨入庫單一式三份：經(jīng)辦人、庫管、存檔各存一份。
3. 庫存商品盤點
a. 常規(guī)盤點：每月3日、13日、23日盤點庫存，核對庫存表。
b. 非常規(guī)盤點：
采購商品入庫前、后需分別進行庫存清點工作，保證大宗新進商品入庫前后庫存商品無誤。
批發(fā)訂單商品出庫前、后需分別進行庫存清點工作，保證大宗商品出庫前后庫存商品無誤。
c. 庫存盤點人員務必獨立、細心、認真、負責，盡量保證盤點準確。
第四條 倉庫現(xiàn)場管理條款
1. 倉庫日常維護
a.倉儲管理人員需每日做好倉庫通風、整理工作。每日上班后開啟倉庫窗戶通風，檢查倉庫窗戶門鎖是否完整，檢查倉庫溫度;每日下班前檢查倉庫門窗是否關上、鎖上。
b.根據(jù)商品數(shù)量合理分配倉位，做好倉位資源整合優(yōu)化，充分利用倉庫空間。
2. 倉庫鑰匙管理
a.倉庫鑰匙常備兩套，庫管人員和庫存管理直屬領導各持一套，不得將鑰匙隨意轉(zhuǎn)交其他無關人員。
b.庫管人員如因特殊原因需要臨時將倉庫鑰匙移交其他人員，需經(jīng)庫存管理直屬領導(xx)批準，并辦理倉庫鑰匙交接單，接、交鑰匙之前均需盤點核對庫存，明確庫存商品責任。
3. 未經(jīng)庫管人員允許，非庫管人員禁止私入倉庫。如工作需要需由庫管
人員陪同，嚴禁非庫管人員單獨在倉庫停留。
第五條 商品發(fā)貨條款
1. 零售商品發(fā)貨流程
a.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)打印訂單后交庫管人員，庫管人員依據(jù)訂單取出相應商品，并留下訂單出庫聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財務核算人員(現(xiàn)為xx)、庫存管理直屬領導(xx)各保留一聯(lián)，出庫商品交由發(fā)貨人員(現(xiàn)為xx)。
b.發(fā)貨人員(現(xiàn)為xx)根據(jù)訂單聯(lián)(白色)復核出庫商品無誤，打包并發(fā)送快遞。
c.每工作日10點、16點兩次集中備貨出庫。
2. 批發(fā)商品發(fā)貨流程
a.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)打印訂單后交庫管人員，庫管人員依據(jù)訂單備貨下架，放置在倉庫指定備貨區(qū)，并留下訂單出庫聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財務核算人員(現(xiàn)為xx)、庫存管理直屬領導(xx)各保留一聯(lián)，待出庫商品放置倉庫指定備貨區(qū)準備發(fā)貨。
b.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)根據(jù)訂單聯(lián)復核出庫商品無誤，并留下訂單聯(lián)(白色)放置在相應商品上，聯(lián)系顧客自取或打包并發(fā)送快遞。
3. 零售上門自提發(fā)貨
顧客上門選購，由庫管人員陪同顧客去庫房挑選，選定商品后庫管人員在華奧商城下訂單，訂單打印人員打印訂單后交庫管人員，庫管人員留下訂單出庫聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財務核算人員(現(xiàn)為xx)、庫存管理直屬領導(xx)各保留一聯(lián)。顧客支付貨款現(xiàn)金交由指定財務核算人員(現(xiàn)為xx)。
4. 員工內(nèi)購發(fā)貨流程
依據(jù)《員工內(nèi)購規(guī)定》執(zhí)行操作。
5. 公關性(贈品)商品發(fā)貨流程
如因業(yè)務需要從庫存商品中申請公關性(贈品)商品，需辦理公關性(贈品)商品出庫手續(xù)，公關性商品(贈品)申請出庫單需申請人簽字、庫存管理直屬領導(xx)審批、副總審簽后方可生效，相應商品可以出庫。
第六條本制度自公布起立即執(zhí)行。
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